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종합소득세는 말 그대로 한 해 동안 벌어들인 모든 ‘종합소득’을 합산하여 부과하는 세금입니다.
매년 5월은 소득이 있는 국민이라면 누구나 챙겨야 할 중요한 세무 이벤트이고, 특히 자영업자, 프리랜서, 부업으로 소득이 있는 직장인이라면 반드시 체크해야 하는 시기입니다.
간단하고 쉬운 종합소득세 신고 방법
요즘은 집에서 PC 또는 모바일로도 간편하게 신고할 수 있습니다. 아래는 가장 쉬운 방법인 손택스(모바일 홈택스)와 홈택스 웹사이트를 활용한 신고 방법입니다.
홈택스-[ PC 웹사이트 신고]
1)국세청 홈택스에 접속
2)공동인증서 또는 간편 인증서로 로그인
3)‘신고/납부’ → ‘종합소득세’ 클릭
4)‘정기신고 바로가기’ 선택
5) 간편 신고서 또는 일반 신고서 선택
6) 자동 불러온 소득 자료 확인 및 수정
7) 공제 항목 입력 후 계산된 세액 확인
8) 신고서 제출 후 납부 또는 환급 신청
손택스- [(모바일) 신고]
1)‘손택스’ 앱 설치 (안드로이드/iOS)
2) 인증서 로그인
3)‘종합소득세 신고’ 메뉴 선택
4) 자동 불러온 자료 확인 및 공제 추가
5) 신고서 제출 및 납부 진행
💡팁: 수입이 단순하거나 원천징수된 경우, 자동으로 채워지는 ‘모두채움 신고서’가 제공되어 클릭 몇 번으로 끝낼 수 있습니다.
종합소득세 신고 대상 및 신고기간
종합소득세는 전년도(2024년) 1월 1일부터 12월 31일까지 발생한 소득을 2025년 5월에 신고하는 구조입니다. 다음과 같은 사람들은 반드시 종합소득세를 신고해야 합니다:
1)자영업자
편의점, 음식점, 카페, 쇼핑몰 등 사업자 등록을 한 개인 사업자
2)프리랜서/긱워커
배달기사, 유튜버, 작가, 강사, 디자이너 등 수익이 3.3% 원천징수된 소득이 있는 분
3) 업 소득이 있는 직장인
월급 외에도 투잡, 부업으로 수익이 발생한 경우 (예: 스마트스토어, 배달대행 등)
4)부동산 임대소득자
월세, 상가 임대 등으로 연간 2000만 원 이상의 수익이 발생한 경우
5)기타소득자
강연료, 원고료 등 단기성 수익이 일정 금액 이상 발생한 경우
✅ 직장인도 예외 아님
월급 외 수입이 있다면 회사에서 연말정산을 했더라도 별도로 종합소득세를 신고해야 합니다. 안 하면 가산세 대상이 될 수 있습니다.
2025년 종합소득세 신고 기간
·신고기간: 2025년 5월 1일(목) ~ 5월 31일(토)
·납부기한: 2025년 5월 31일까지
단, 5월 31일이 토요일이기 때문에 6월 2일(월)까지 연장될 수 있습니다. 하지만 가급적 5월 내에 신고/납부를 마무리하는 것이 안전합니다.
종합소득세 환급일은 언제쯤?
종합소득세는 ‘추가 납부’만 있는 것이 아닙니다. 3.3%로 원천징수된 프리랜서나 긱워커의 경우, 실제 세액보다 더 많이 낸 경우가 많기 때문에 환급이 발생할 수 있습니다.
·신고 후 환급까지 소요 기간: 보통 1~2개월 이내
·환급시기 예시: 5월 중순에 신고했다면 6월 중순~말 사이에 환급 입금
홈택스에서 ‘환급계좌’를 입력하면 본인 명의 계좌로 자동 입금됩니다.
종합소득세 절세 꿀팁
세금은 ‘내는 것’도 중요하지만 ‘줄이는 것’도 중요합니다. 실제로 신고할 때 다음과 같은 방법을 활용하면 합법적으로 세금을 줄일 수 있습니다.
1)경비 처리 적극 활용하기 (사업자/프리랜서)
매입영수증, 거래명세서, 간이영수증 등 지출 관련 자료는 꼭 보관
예: 업무용 노트북, 통신비, 차량 유지비, 스튜디오 임대료 등
2)세액공제 항목 빠짐없이 확인
의료비, 교육비, 보험료, 기부금, 주택자금 공제
부양가족 공제(부모, 자녀 등)도 빠짐없이 기입
3)간편장부·복식부기 장부기록 활용
장부신고자는 경비를 더 많이 인정받을 수 있어 절세 효과 큼
4)소득분산 전략
배우자, 가족 명의 사업 분리 운영
법인 전환을 통해 누진세율 회피
5)전문가의 도움 받기
세무사를 통해 상담 받으면 실수 없이 더 많은 공제를 챙길 수 있음
신고하지 않으면 어떻게 될까?
종합소득세 신고는 의무사항입니다. 정해진 기간 내 신고하지 않으면 무거운 불이익을 받을 수 있습니다.
1)무신고 가산세: 납부세액의 최대 20% 부과
2)납부지연 가산세: 하루 늦을 때마다 0.025%씩 누적
3)세무조사 대상 우선 선정
4)추징 및 소득 추정 과세
소득이 있음에도 신고하지 않으면 국세청은 다른 데이터를 활용해 소득을 추정해 과세할 수 있으며, 이 경우 공제 혜택을 받을 수 없고 세금은 더 많아집니다.
✅ 요약: 안 하면 탈세로 간주될 수 있고, 신고 누락은 신용도에도 악영향을 줍니다.
종합소득세 신고 후 꼭 챙겨야 할 것들
·신고서 사본 보관: 추후 세무자료 요구 시 필요
·환급 계좌 정확히 입력
·납부기한 내 납부 완료 여부 확인
·추가 세액 분할 납부 가능 여부 체크 (세액이 클 경우)
종합소득세란 무엇인가요?
종합소득세는 말 그대로 한 해 동안 벌어들인 모든 ‘종합소득’을 합산하여 부과하는 세금입니다. 여기서 ‘종합소득’이란 다음 여섯 가지 소득을 말합니다:
·사업소득: 자영업자나 프리랜서의 소득
·근로소득: 직장인의 급여
·이자소득: 은행 예금이나 채권에서 발생한 이자
·배당소득: 주식 배당 등
·연금소득: 연금 수령액
·기타소득: 원고료, 강연료, 복권 당첨금 등
2025년 5월, 종합소득세 신고의 핵심 요약
·신고기간: 5월 1일 ~ 5월 31일
·대상자: 자영업자, 프리랜서, 부업 있는 직장인 등
·방법: 홈택스 또는 손택스 활용
·환급: 보통 6월 중순 이후 입금
·미신고 시: 가산세 및 불이익
·절세팁: 경비처리, 공제활용, 장부작성, 전문가 상담
종합소득세 신고는 단순한 행정 절차가 아니라, 자신의 소득 구조를 점검하고 세금을 계획적으로 관리하는 과정입니다. 한 해의 소득을 정리하면서 향후 절세 전략도 세울 수 있는 좋은 기회이기도 하죠.
귀찮고 복잡하게만 느껴질 수 있지만, 실제로 해보면 정부에서 제공하는 자동 신고서와 다양한 안내 시스템 덕분에 생각보다 훨씬 간단하게 마무리할 수 있습니다. 특히 프리랜서, 자영업자, N잡러라면 이 시기를 절대 놓치지 마세요.
